Por FF 
Cada año, la campaña de la renta trae consigo modificaciones fiscales que pueden afectarte directamente, tanto si eres asalariado como autónomo o inversor. En 2025, Hacienda ha introducido cambios relevantes que debes tener en cuenta para evitar errores, pagar de más… o dejar escapar deducciones útiles.
En Finanzas Fáciles te lo explicamos claro y sin tecnicismos. Aquí tienes un resumen práctico de lo que ha cambiado este año y cómo puede influir en tu bolsillo.
Este año, el mínimo exento (ingresos anuales por debajo de los cuales no se debe presentar declaración) se ha actualizado a 16.500 €, debido al aumento del SMI y a la inflación.
💡 Esto significa que si ganas menos de esa cantidad al año y no tienes otras fuentes de ingresos, no estás obligado a declarar.
Para fomentar la sostenibilidad, se han mantenido y ampliado las deducciones por reformas en vivienda habitual que mejoren la eficiencia energética:
- Hasta un 60 % de deducción si reduces el consumo energético total.
- Tope máximo deducible: 5.000 €/año.
Consejo: Guarda todos los certificados energéticos y facturas. ¡Podrías ahorrar cientos de euros en tu declaración!
Ahora es obligatorio declarar TODAS las operaciones con criptomonedas, incluso si no has generado beneficios.
⚠️ Hacienda exige que informes sobre:
- Intercambios entre criptos.
- Conversión a euros.
- Transferencias a wallets externas.
El nuevo modelo 721 se presenta por separado, pero debes integrarlo en tu declaración de IRPF si has tenido ganancias.
Si has invertido en plataformas como eToro, Degiro o similares, este año la Agencia Tributaria ha reforzado los controles sobre activos financieros en el extranjero.
El modelo 720 sigue activo para declarar bienes y derechos fuera de España. Pero además:
- Debes incluir los beneficios obtenidos (aunque no los retires).
- Las sanciones por no declarar son muy elevadas.
Si alquilas tu piso por Airbnb, Booking u otras plataformas, atención: la plataforma ya informa automáticamente a Hacienda.
- Tienes que declarar los ingresos como rendimiento de capital inmobiliario.
- Podrás deducir gastos como limpieza, suministros y mantenimiento… pero solo si los justificas.
La herramienta de declaración online de Hacienda ha mejorado este año:
- Integración directa con bancos y empresas aseguradoras.
- Mejores avisos de errores o deducciones no aplicadas.
- Más rapidez al confirmar borradores.
✅ Recomendación: Usa el borrador solo como guía. Revísalo todo antes de presentarlo, especialmente si has cambiado de trabajo o tienes más de una fuente de ingresos.
Este 2025, los autónomos deben presentar la renta incluso con ingresos bajos, ya que el nuevo sistema de cotización está directamente vinculado con la Agencia Tributaria.
Cambios relevantes:
- Deducción simplificada de gastos si tributas por estimación directa.
- Nuevos modelos fiscales más automatizados.
- Obligatoriedad de presentar libros contables digitalizados.
Se mantienen los cinco tramos generales del IRPF:
| Tramo | Base imponible (€) | Tipo impositivo |
|---|---|---|
| 1 | Hasta 12.450 € | 19 % |
| 2 | 12.451 € – 20.200 € | 24 % |
| 3 | 20.201 € – 35.200 € | 30 % |
| 4 | 35.201 € – 60.000 € | 37 % |
| 5 | Más de 60.000 € | 45 % |
No hay subidas, pero los ajustes por inflación pueden hacer que pagues más si no revisas las retenciones.
- Revisa tus aportaciones a planes de pensiones (máximo deducible: 1.500 €).
- Si has hecho donativos a ONGs, puedes deducirte hasta un 80 %.
- Asegúrate de incluir deducciones por maternidad, familia numerosa o discapacidad si te corresponden.
- No olvides los gastos escolares en algunas comunidades autónomas.
Este año ha aumentado el fraude relacionado con campañas falsas de Hacienda. Revisa siempre:
- Que accedes desde la web oficial.
- No abras correos sospechosos con supuestas devoluciones.
- Usa Cl@ve PIN, certificado digital o DNIe.
La declaración de la renta de 2025 llega con más automatización, pero también con más control. Si te anticipas, revisas bien tus datos y aprovechas las deducciones, puedes ahorrarte disgustos… y dinero.
En Finanzas Fáciles te damos toda la información sin tecnicismos para que tú solo te centres en decidir: ¿qué harás con tu devolución este año?
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